“保单期限：一年，总保费：52,076卢比，GST 18%：9,374卢比，”一位X用户的健康保险收据中写道。“健康保险是必需的，为什么要让它成为奢侈品，”另一篇帖子说道。社交媒体上出现了多条帖子，纷纷对健康和定期保险保费的18%商品与服务税（GST）提出质疑。有关降低高GST税率的决定，最可能会在GST委员会11月的会议上作出。
应该降低这个税率，因为在一个保险覆盖率严重不足的国家，有许多理由反对如此高的税率。像美国、英国和南非这样的国家，保险税负要比印度低。印度的保险渗透率仅为4%。根据财政常设委员会的一份报告，在2021-22年，印度的保险渗透率（保险费占GDP的百分比）为4.2%，而全球平均为7%。印度是一个没有社会保障的国家，单位运营的医疗基础设施不太可靠。
18%的健康和定期保险税额外成本甚至可能会减少选择保险的人数。这些保险费率比美国、英国甚至南非还要高。税务专家Sandeep Agrawal告诉《今日印度》数字版，降低保险产品的GST税率将直接降低客户保险费的总体成本。前海关和GST首席专员RC Sankhla告诉《今日印度》数字版，降低税率还将吸引更多的保险公司，进而提供更好的服务。
定期保险政策是纯寿险，类似于将保险与投资相结合的单位连结保险（ULIPs），它们不提供回报。尽管18%的GST受到了包括印度人民党单位和反对派在内的人的一些批评，但单位尚未取消或降低保险税。尼丁·加德卡里寻求降低保险GST
在给财政部长Nirmala Sitharaman的信中，联合道路运输和国道部长尼丁·加德卡里表达了他的担忧。“对人寿保险保费征收GST相当于对生活不确定性征税。
单位认为，为应对生活的不确定性为家庭提供保护的人，不应该在为购买此类风险保障的保费中征收税，”加德卡里在信中写道。GST制度于2017年7月1日生效。关于降低利率的讨论一直在进行，但收效甚微。反对派也对保险的18% GST表达了担忧。印度联盟的多名国会议员聚集抗议，对保险征收18% GST。他们甚至举着“税收恐怖主义”的标语。
尽管单位在过去三年从健康和再保险中获得了24,500千万卢比的GST收入，但对于投保人来说，这代价高昂。在9月9日第54届GST委员会会议之前，有报道说将讨论降低人寿和健康保险保费的GST税率。然而，GST委员会推迟了讨论，计划在11月24日的下一次会议上重新讨论。
印度有Ayushman Bharat Pradhan Mantri Jan Arogya Yojana (AB PM-JAY)计划，为低于贫困线（BPL）的人群提供最高500,000卢比的医疗费用保障。9月，联邦内阁将PM-JAY健康保障扩展到所有70岁及以上的老年人，无论其收入如何。然而，单位没有为纳税的中产阶级提供健康保险。
《今日印度》数字版查看了其他保险渗透率较高的国家的数据，以了解保险GST的运作方式。它还采访了专家，以了解为什么人们在通过保险保障他们的生命和健康时要被征收如此高的税率。南非、英国和美国的定期和健康保险
南非最近批准了旨在覆盖所有公民医疗费用的国家健康保险（NHI）系统，尤其是未投保的人群。这可能会导致私人健康保险的承保减少，因为单位表示那些被NHI基金覆盖的人不会被私人医疗计划覆盖。
这种方式很显著，因为许多拥有国民医疗系统的国家仍然允许私人保险以增强治疗选择。相比之下，英国、美国、法国和德国对人寿和健康保险的税收结构有所不同。在英国，人寿保险通常不征税，但雇主支付的健康保险保费需缴税。美国提供免税的人寿保险利益，并对员工工资征收医疗保险税。这些国家的保险渗透率高于印度，保险征税低于印度。
根据CafeMutual的一份报告，美国的保险渗透率为11.7%，英国为11.1%，南非为12.2%。这远高于印度的4%保险渗透率。关于18%定期和健康保险GST的专家意见
专家认为定期和健康保险的GST税率需要降低。“降低18%的保险服务GST可能会使保险保费更便宜，因此对普通人更有吸引力，并将导致更广泛的覆盖，确保每个人的医疗设施”
，前海关和GST首席专员RC Sankhla告诉《今日印度》数字版。“这也将引入更多的竞争者，导致健康竞争，确保更好的保险服务，”他补充道。税务专家Sandeep Agrawal建议，降低的保费将对购买者有利，并有助于提高印度的保险渗透率。“降低保险产品的GST将直接降低客户支付的总体保险费。例如，如果GST从18%降到12%，保单持有人支付的有效保费将按比例减少。
这使得保险更加实惠和便捷，可能会增加市场中的保险渗透率，”Sandeep Agrawal，《Teamlease Regtech》的董事和创始人告诉《今日印度》数字版。“降低的保费可能会导致市场扩张增加，更高的续保率，并激励现有保单持有人选择增强的保障或附加选项，从而最终增加经济保护。此外，这一改变符合单位旨在提高印度保险渗透率的倡议，与全球标准相比，覆盖水平仍然较低，”Agrawal补充道。
这也将对经济产生积极影响。“较低的税率还将确保更多的工作机会，并因连锁反应从而促进经济进一步增长。这对于当前因为高龄而面临大幅涨价的老年人将非常有用，”Sankhla补充道。为什么要对健康和定期保险征收GST？但为什么定期和健康保险要作为服务以18%征收GST，即使在一个人的去世或生病前没有提供服务？
“GST对定期和医疗保险保费征收是因为这些保险产品被视为提供持续的风险覆盖服务，即使实际利益（索赔）依赖于如死亡或疾病这样的特定事件。对于定期保险，所提供的服务是指保险公司在保单持有人死亡事件中所保证的财务保护和安全，”Agrawal告诉《今日印度》数字版。虽然看起来没有直接服务，但专家表示，有服务正在提供。
“对于健康保险，服务包括访问医院和医疗服务提供商网络的途径、行政支持以及对医疗费用的保障承诺，即使没有提出索赔。尽管在索赔发生之前似乎没有直接服务，但保险提供商持续的风险管理和保护承诺被视为GST法下的应税服务，”Agrawal补充道。尽管保险可能是服务，专家们同意18%的定期和健康保险保费GST税率过高且需要降低。印度人支付的税率高于美国、英国和南非的人，急需降低保险率。